Arbeitgeberfinanziert
Arbeitgeberbeitrag
Betriebliche Altersversorgung
Ihr Unternehmen finanziert die Vorsorge. Mitarbeiter müssen dafür kein eigenes Gehalt umwandeln.
Zur Arbeitgeberfinanzierung Betriebliche Vorsorge mit Konzept
Betriebliche Altersversorgung
Die Altersvorsorge Ihrer Mitarbeiter unterstützen – mit einem passenden Konzept und klaren Abläufen.
Mit einer betrieblichen Altersversorgung unterstützen Sie Ihre Mitarbeiter beim Aufbau einer ergänzenden Versorgung und können Ihr Unternehmen als Arbeitgeber attraktiver machen. Im Rahmen des bAVplus-Konzepts begleiten wir Sie bei der Einführung oder Neuordnung – von der anbieterunabhängigen Auswahl über die Abstimmung einer Versorgungsordnung mit spezialisierten Fachanwälten bis zur Mitarbeiterinformation und digitalen Verwaltung.
So lässt sich betriebliche Altersversorgung finanzieren
Der Arbeitgeber kann die Beiträge finanzieren, Mitarbeiter können einen Teil ihres Bruttogehalts einsetzen – oder beide Möglichkeiten werden kombiniert.
Entgeltumwandlung
Teil des Bruttogehalts
+ Gegebenenfalls Arbeitgeberzuschuss
Betriebliche Altersversorgung
Mitarbeiter setzen einen vereinbarten Teil ihres Gehalts für ihre spätere Versorgung ein.
Zur EntgeltumwandlungKombiniert
Arbeitgeberfinanzierte Grundversorgung
+ Entgeltumwandlung und gegebenenfalls Zuschuss
Betriebliche Altersversorgung
Ihr Unternehmen schafft eine Grundlage, die Mitarbeiter durch Entgeltumwandlung ergänzen können.
Zu ArbeitgeberzuschüssenWelche Gestaltung passt, richtet sich nach Ihren Zielen, Ihrem Budget und den betrieblichen Rahmenbedingungen. Gesetzliche Zuschusspflichten und freiwillige Arbeitgeberleistungen werden dabei unterschieden.
Mit eigenen Beiträgen die Vorsorge Ihrer Mitarbeiter stärken
Mit einer arbeitgeberfinanzierten betrieblichen Altersversorgung leisten Sie einen zusätzlichen Beitrag zur Versorgung Ihrer Mitarbeiter – ohne dass diese dafür eigenes Gehalt umwandeln müssen. Sie schaffen damit eine Leistung, die über die laufende Vergütung hinausreicht und Ihre Wertschätzung langfristig ausdrückt.
Sie können eine vollständig arbeitgeberfinanzierte Versorgung anbieten oder eigene Beiträge mit einer Entgeltumwandlung Ihrer Mitarbeiter kombinieren. So lässt sich beispielsweise eine vom Unternehmen finanzierte Grundversorgung schaffen, die Mitarbeiter durch eigene Beiträge ergänzen können.
Welche Beitragshöhe und welche Ausgestaltung passen, richtet sich nach Ihren Zielen, Ihrem Budget und den Rahmenbedingungen im Unternehmen. Klare Regelungen machen nachvollziehbar, wer welche Leistungen erhält und welche Verpflichtungen das Unternehmen eingeht.
Wir unterstützen Sie dabei, ein passendes Finanzierungskonzept zu entwickeln und geeignete Angebote anbieterunabhängig auszuwählen. Dabei beziehen wir mögliche Förderungen und den gesamten Arbeitgeberaufwand in die Betrachtung ein. Die steuerliche Behandlung stimmen wir auf Wunsch mit Ihrem Steuerberater ab.
Mit einem Teil des Gehalts zusätzliche Altersvorsorge aufbauen
Bei der Entgeltumwandlung verwenden Ihre Mitarbeiter einen vereinbarten Teil ihres künftigen Bruttogehalts für eine betriebliche Altersversorgung. Dieser Betrag wird für die spätere Versorgung eingesetzt, statt als laufendes Gehalt ausgezahlt zu werden.
Innerhalb der gesetzlichen Grenzen können die Beiträge steuerfrei und teilweise sozialversicherungsfrei in die Vorsorge fließen. Dadurch kann die Verringerung des ausgezahlten Nettogehalts deutlich niedriger ausfallen als der Beitrag zur Altersversorgung. Hinzu kommen gegebenenfalls Arbeitgeberzuschüsse.
Für eine fundierte Entscheidung betrachten wir auch die spätere Leistungsphase und mögliche Auswirkungen auf andere Ansprüche. Dazu gehören die Besteuerung der Auszahlung, gegebenenfalls Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung sowie eine mögliche Verringerung gesetzlicher Renten- und weiterer Sozialleistungen, wenn weniger Sozialversicherungsbeiträge gezahlt werden.
Wir erläutern Ihren Mitarbeitern die Möglichkeiten anhand ihrer persönlichen Situation und individueller Beispielrechnungen. Für Ihr Unternehmen unterstützen wir eine geordnete Umsetzung mit klaren Vereinbarungen, nachvollziehbarer Dokumentation und abgestimmten Abläufen für die Gehaltsabrechnung.
Arbeitgeberzuschüsse richtig einordnen und sinnvoll gestalten
Arbeitgeberzuschüsse erhöhen den Beitrag, der für die Vorsorge Ihrer Mitarbeiter zur Verfügung steht. Bei der Entgeltumwandlung können sie gesetzlich vorgeschrieben sein. Darüber hinaus können Sie mit freiwilligen Zuschüssen das Vorsorgeangebot Ihres Unternehmens attraktiver gestalten.
Gesetzliche Zuschusspflicht berücksichtigen
Bei einer Entgeltumwandlung über eine Direktversicherung, Pensionskasse oder einen Pensionsfonds sieht das Gesetz grundsätzlich einen Arbeitgeberzuschuss von 15 Prozent des umgewandelten Entgelts vor, soweit der Arbeitgeber dadurch Sozialversicherungsbeiträge einspart. Fällt die Ersparnis geringer aus, kann auch die gesetzliche Zuschusspflicht entsprechend geringer sein. Abweichende tarifvertragliche Regelungen sind zu berücksichtigen.
Mit freiwilligen Zuschüssen zusätzliche Anreize schaffen
Sie können Ihre Mitarbeiter über die gesetzlichen Anforderungen hinaus beim Aufbau ihrer Altersversorgung unterstützen. Ein zusätzlicher Zuschuss macht Ihren eigenen Beitrag als Arbeitgeber sichtbar und kann die Teilnahme am Vorsorgeangebot fördern. Höhe und Ausgestaltung sollten zu Ihrem Budget und Ihren Zielen passen.
Wir unterstützen Sie dabei, bestehende Zuschussregelungen zu prüfen und ein nachvollziehbares Konzept zu entwickeln. Dabei werden gesetzliche Pflichten und freiwillige Leistungen klar unterschieden und mit den Vereinbarungen, der Versorgungsordnung und der Gehaltsabrechnung abgestimmt. Bei rechtlichen Detailfragen beziehen wir spezialisierte Fachanwälte aus unserem Netzwerk ein.
Versorgungsordnung – Klare Regeln für Ihre betriebliche Altersversorgung
Eine Versorgungsordnung beschreibt, wie die betriebliche Altersversorgung in Ihrem Unternehmen gestaltet ist. Sie macht nachvollziehbar, welche Mitarbeiter welche Leistungen erhalten, wie die Finanzierung erfolgt und welche Regeln für die Umsetzung gelten.
Dazu gehören insbesondere Arbeitgeberbeiträge und Zuschüsse, die Möglichkeiten der Entgeltumwandlung sowie Regelungen für Neueinstellungen, das Ausscheiden und Zeiten ohne Entgeltzahlung. Eine sorgfältige Gestaltung berücksichtigt die geltenden Vorgaben und trägt dazu bei, Unklarheiten und rechtliche Risiken zu reduzieren.
Auch bei einer bereits bestehenden bAV lohnt sich der Blick auf die Grundlagen. Passen die schriftlichen Regelungen zu den tatsächlich angebotenen Leistungen und Abläufen? Sind bestehende Zusagen berücksichtigt? Eine fachanwaltliche Prüfung kann zeigen, wo Anpassungsbedarf besteht.
Wir entwickeln mit Ihnen das fachliche Konzept und koordinieren die rechtliche Prüfung und Ausgestaltung durch spezialisierte Fachanwälte aus unserem Netzwerk. Die Versorgungsordnung bildet anschließend eine gemeinsame Grundlage für Mitarbeiterinformation, Verwaltung und Gehaltsabrechnung.
Ihr Zusatzvorteil ab 20 zu versichernden Mitarbeitern
Zum bAVplus-Konzept gehört grundsätzlich die Übernahme der Kosten für die Erstellung einer Betriebsordnung im Rahmen der bKV oder einer Versorgungsordnung im Rahmen der bAV durch einen in gemeinsamer Abstimmung ausgewählten Fachanwalt. Diese Zusatzleistung gilt für Unternehmen ab 20 zu versichernden Mitarbeitern und in Einzelfällen auch darunter.
Klare Abläufe und nachvollziehbare Dokumentation
Eine sorgfältig gestaltete Versorgungsordnung braucht passende Abläufe im Alltag. Mitarbeiterinformation, Vereinbarungen, Beitragszahlung und spätere Änderungen sollten ineinandergreifen. Klare Zuständigkeiten helfen, Fehler zu vermeiden und die Umsetzung nachvollziehbar zu machen.
Welche Informationen haben Mitarbeiter erhalten? Welche Entscheidungen wurden getroffen und welche Vereinbarungen abgeschlossen? Eine geordnete Dokumentation hält diese Schritte fest. Auch wenn ein Mitarbeiter das angebotene Vorsorgeangebot zunächst nicht nutzen möchte, sollte der Vorgang nachvollziehbar bleiben.
Besonders bei Neueinstellungen, Arbeitgeberwechseln, Elternzeit oder dem Ausscheiden aus dem Unternehmen entstehen Abstimmungsfragen. Festgelegte Verfahren helfen dabei, bestehende Zusagen und Verträge einzuordnen, notwendige Änderungen anzustoßen und die Gehaltsabrechnung rechtzeitig einzubeziehen.
Wir unterstützen Sie dabei, diese Abläufe aufzubauen und im laufenden Betrieb zu begleiten. Rechtliche Detailfragen werden mit spezialisierten Fachanwälten aus unserem Netzwerk geklärt. Digitale Werkzeuge unterstützen die Dokumentation und den Informationsaustausch zwischen den Beteiligten.
Digitale Verwaltung – Weniger Aufwand, bessere Übersicht
Die betriebliche Altersversorgung verursacht auch nach dem Vertragsabschluss Verwaltungsaufwand. Digitale Abläufe helfen, Informationen zusammenzuführen, Änderungen einfacher zu bearbeiten und den Überblick über bestehende Versorgungen zu behalten.
Ob Adressänderung, Beitragsanpassung, Elternzeit oder Ausscheiden – viele Vorgänge lassen sich über eine gemeinsame Plattform bearbeiten. Das kann die Formularsuche und mehrfache Dateneingaben reduzieren und den Austausch mit den Versicherern erleichtern.
Aktuelle Vertrags- und Beitragsdaten unterstützen auch die Gehaltsabrechnung. Bei Bedarf können berechtigte Ansprechpartner, beispielsweise Ihr Steuerberater, passende Zugriffsrechte erhalten. Welche Funktionen und Schnittstellen verfügbar sind, hängt von der eingesetzten Plattform und den eingebundenen Versicherern ab.
Damit Ihre Mitarbeiter ihre Vorsorge verstehen und bewusst entscheiden
Eine betriebliche Altersversorgung wird für Ihre Mitarbeiter erst dann greifbar, wenn sie ihren persönlichen Nutzen verstehen. Verständliche Information und die Möglichkeit, Fragen zu stellen, gehören deshalb zu einem guten Vorsorgekonzept dazu.
- Was finanziert der Arbeitgeber?
- Wie funktioniert die Entgeltumwandlung?
- Welche Auswirkungen ergeben sich für das Nettogehalt und die spätere Versorgung?
Wir erläutern das Angebot anhand Ihrer betrieblichen Regelungen und individueller Beispielrechnungen. Dabei werden Vorteile ebenso wie Kosten und mögliche Einschränkungen berücksichtigt.
Die Information und Beratung stimmen wir auf Ihr Unternehmen und Ihre Belegschaft ab. Persönliche Gespräche und digitale Informationsangebote können sich dabei ergänzen. So erhalten Ihre Mitarbeiter einen verständlichen Einstieg und können ihre individuellen Fragen klären.
Auch nach der Einführung bleibt Kommunikation wichtig. Neue Mitarbeiter benötigen einen Einstieg; bei Änderungen der Beiträge, Zuschüsse oder persönlichen Situation können erneut Fragen entstehen. Wir begleiten Sie dabei, die passenden Informationen und Ansprechpartner bereitzustellen.
Die Information, Beratung und getroffenen Entscheidungen werden nachvollziehbar dokumentiert – auch wenn sich ein Mitarbeiter zunächst gegen die Nutzung des Angebots entscheidet.
Wie passt Ihre bAV zu Ihrem Unternehmen?
Sie möchten eine betriebliche Altersversorgung einführen oder ein bestehendes Angebot überprüfen? In einem Infogespräch besprechen wir Ihre Ziele und klären, wo wir Sie bei Gestaltung, Umsetzung und laufender Betreuung unterstützen können.